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证券代码：688150                  证券简称：莱特光电     陕西莱特光电材料股份有限公司     SHAANXI LIGHTE OPTOELECTRONICS            MATERIAL CO., LTD.       （陕西省西安市高新区隆丰路 99 号 3 幢 3 号楼） 陕西莱特光电材料股份有限公司     向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书   陕西莱特光电材料股份有限公司（以下简称“莱特光电”或“公司”）是 在上海证券来回所科创板上市的公司。为缓和公司业务发展的资金需求，扩大 公司规划范围，增强公司的空洞竞争力和捏续盈利才调，公司结合自己本色状 况，阐述《中华东谈主民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华东谈主民 共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）《上市公司证券刊行注册管束办 法》（以下简称“《注册管束办法》”）等关系法律法例和法式性文献和《公 司规定》的法例，拟通过向不特定对象刊行可调节公司债券（以下简称“本次 刊行”；可调节公司债券以下简称“可转债”）的面孔召募资金。   本论证分析文书中如无相配讲明，关系用语具有与《陕西莱特光电材料股 份有限公司向不特定对象刊行可调节公司债券预案》中考虑的含义。 一、本次刊行证券的种类   本次刊行证券的种类为可调节为公司 A 股股票的可调节公司债券。本次发 行的可调节公司债券及改日调节的公司 A 股股票将在上海证券来回所科创板上 市。 二、本次刊行证券品种遴荐的必要性   本次向不特定对象刊行可调节公司债券召募资金投资神气均经过公司严慎 论证，项蓄意实施成心于进一步擢升公司的中枢竞争力，增强公司的可捏续发 展才调，具体分析详见公司同日刊登在上海证券来回所网站（www.sse.com.cn） 上的《陕西莱特光电材料股份有限公司向不特定对象刊行可调节公司债券召募 资金使用可行性分析文书》。 陕西莱特光电材料股份有限公司     向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书 一、本次刊行对象遴荐范围的适宜性   本次可调节公司债券的具体刊行面孔由公司股东会授权董事会（或董事会 授权东谈主士）与保荐机构（主承销商）详情。本次可调节公司债券的刊行对象为 捏有中国证券登记结算有限包袱公司上海分公司证券账户的当然东谈主、法东谈主、证 券投资基金、合乎法律法例的其他投资者等（国度法律、法例不容者之外）。   本次刊行的可调节公司债券向公司现存股东实行优先配售，现存股东有权 撤消优先配售权。向现存股东优先配售的具体比例由公司股东会授权董事会 （或董事会授权东谈主士）在本次刊行前阐述市集情况与保荐机构（主承销商）协商 详情，并在本次刊行的可调节公司债券的刊行公告中赐与清晰。   公司现存股东享有优先配售之外的余额及现存股东撤消优先配售的金额， 将采纳网下对机构投资者发售及/或通过上海证券来回所系统网上订价刊行相结 合的面孔进行，余额由承销商包销。   本次刊行对象的遴荐范围合乎中国证券监督管束委员会（以下简称“中国 证监会”）及上海证券来回所关系法律法例、法式性文献的法例，遴荐范围适 当。 二、本次刊行对象数目的适宜性   本次可调节公司债券的刊行对象为捏有中国证券登记结算有限包袱公司上 海分公司证券账户的当然东谈主、法东谈主、证券投资基金、合乎法律法例的其他投资 者等（国度法律、法例不容者之外）。   本次刊行对象的数目合乎中国证监会及上海证券来回所关系法律法例、规 范性文献的法例，刊行对象数目适宜。 三、本次刊行对象治安的适宜性   本次可转债刊行对象应具有一定的风险识别才和解风险承担才调，并具备 相应的资金实力。本次刊行对象的治安合乎中国证监会及上海证券来回所关系 法律法例、法式性文献的法例，刊行对象的治安适宜。 陕西莱特光电材料股份有限公司      向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书 一、本次刊行订价的原则合感性   公司将在获得中国证监会对于应许本次刊行注册的决定后，经与保荐机构 （主承销商）协商后详情刊行期。本次刊行的订价原则如下：   本次刊行可调节公司债券票面利率的详情面孔及每一计息年度的最终利率 水平，由公司股东会授权公司董事会（或董事会授权东谈主士）在刊行前阐述国度 政策、市集景象和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商详情。   本次可调节公司债券在刊行完成前如遇银行入款利率救援，则由公司股东 会授权董事会（或董事会授权东谈主士）对票面利率作相应救援。   本次刊行的可调节公司债券的入手转股价钱不低于召募讲明书公告日前二 十个来回日公司 A 股股票来回均价（若在该二十个来回日内发生过因除权、除 息引起股价救援的情形，则对救援前来回日的来回均价按经过相应除权、除息 救援后的价钱计较）和前一个来回日公司 A 股股票来回均价。具体入手转股价 格由公司股东会授权董事会（或董事会授权东谈主士）在刊行前阐述市集和公司具 体情况与保荐机构（主承销商）协商详情。   前二十个来回日公司 A 股股票来回均价=前二十个来回日公司 A 股股票交 易总数/该二十个来回日公司 A 股股票来回总量；   前一个来回日公司 A 股股票来回均价=前一个来回日公司 A 股股票来回总 额/该日公司 A 股股票来回总量。   在本次刊行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包 括因本次刊行的可调节公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利 陕西莱特光电材料股份有限公司       向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书 等情况，将按下述公式进行转股价钱的救援（保留少许点后两位，临了一位四舍 五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。   其中：P1 为救援后转股价；P0 为救援前转股价；n 为派送股票股利或转增 股本率；A 为增发新股价或配股价；k 为增发新股或配股率；D 为每股派送现款 股利。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将循序进行转股价钱救援， 并在上海证券来回所网站（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上 市公司信息清晰媒体上刊登关系公告，并于公告中载明转股价钱救援日、救援 办法及暂停转股时代（如需）。当转股价钱救援日为本次可转债捏有东谈主转股申 请日或之后、调节股票登记日之前，则该捏有东谈主的转股央求按公司救援后的转 股价钱实验。   当公司可能发生股份回购、归拢、分立或任何其他情形使公司股份类别、 数目和/或股东权益发生变化从而可能影响本次可转债捏有东谈主的债权柄益或转 股繁衍权益时，公司将视具体情况按照公谈、自制、公允的原则以及充分保护 本次可转债捏有东谈主权益的原则救援转股价钱。关系转股价钱救援内容及操作办 法将依据其时国度关系法律法例及证券监管部门和上海证券来回所的关系法例 来制订。 二、本次刊行订价依据的合感性   本次刊行的可调节公司债券的入手转股价钱不低于召募讲明书公告日前二 十个来回日公司 A 股股票来回均价（若在该二十个来回日内发生过因除权、除 息引起股价救援的情形，则对救援前来回日的来回均价按经过相应除权、除息 救援后的价钱计较）和前一个来回日公司 A 股股票来回均价。具体入手转股价 陕西莱特光电材料股份有限公司      向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书 格由公司股东会授权董事会（或董事会授权东谈主士）在刊行前阐述市集和公司具 体情况与保荐机构（主承销商）协商详情。   前二十个来回日公司 A 股股票来回均价=前二十个来回日公司 A 股股票交 易总数/该二十个来回日公司 A 股股票来回总量；   前一个来回日公司 A 股股票来回均价=前一个来回日公司 A 股股票来回总 额/该日公司 A 股股票来回总量。   本次刊行订价的依据合乎《注册管束办法》等关系法律法例、法式性文献的 关系法例，刊行订价的依据合理。 三、本次刊行订价的步地和关节合理   本次向不特定对象刊行可转债的订价步地和关节均阐述《注册管束办法》 等法律法例的关系法例，公司已召开董事会审议通过了本次可转债刊行关系事 项，并将关系公告在上海证券来回所网站及指定的信息清晰媒体上清晰，并将 提交公司股东会审议。   本次刊行订价的步地和关节合乎《注册管束办法》等法律法例、法式性文 件的关系法例，本次刊行订价的步地和关节合理。   总而言之，本次刊行订价的原则、依据、步地和关节均合乎关系法律法例、 法式性文献的要求，合规合理。 陕西莱特光电材料股份有限公司                 向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书     公司本次采纳向不特定对象刊行可调节公司债券的面孔召募资金，合乎 《证券法》《注册管束办法》法例的关系刊行条件。 一、本次刊行合乎《注册管束办法》对于刊行可转债的法例     公司严格按照《公司法》《证券法》和其他关系法律法例、法式性文献的 要求，诞生股东会、董事会及关系的规划机构，具有健全的法东谈主惩处结构。公 司竖立健全了各部门的管束轨制，股东会和董事会等按照《公司法》《公司章 程》及公司各项使命轨制的法例，利用各自的权柄，实验各自的义务。     公司合乎《注册管束办法》第十三条“（一）具备健全且运行邃密的组织 机构”的法例。 （ 以 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 ） 分 别 为 7,649.60 万 元 、 5,629.61 万 元 和 并参考近期可调节公司债券市集的刊行利率水平，经合理计算：公司最近三年 平均可分拨利润足以支付可调节公司债券一年的利息。     公司合乎《注册管束办法》第十三条“（二）最近三年平均可分拨利润足 以支付公司债券一年的利息”的法例。     约束 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日、2024 年 12 月 31 日及 2025 年 9 月 30 日，公司钞票欠债率辩认为 11.70%、12.66%、15.76%和 17.75%。报 告期内，公司钞票欠债结构合理。 现 金 流 量 净 额 分 别 为 18,048.85 万 元 、 6,632.43 万 元 、 22,764.73 万 元 和 陕西莱特光电材料股份有限公司            向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书    阐述《第九条、第十条、第十一条、第 十三条、第四十条、第五十七条、第六十条关系法例的适宅心见——证券期货 法律适宅心见第 18 号》中对于第十三条“合理的钞票欠债结构和平日的现款流 量”的领路与适用，“本次刊行完成后，累计债券余额不跳跃最近一期末净资 产的百分之五十”。公司本次刊行召募资金总数不跳跃 76,600.00 万元（含 次刊行完成后公司累计债券余额不跳跃最近一期末净钞票的 50%，钞票欠债结 构保捏在合理水平，公司有填塞的现款流来支付可转债的本息。    公司合乎《注册管束办法》第十三条“（三）具有合理的钞票欠债结构和 平日的现款流量”的法例。    公司为上海证券来回所科创板上市公司，不属于《注册管束办法》第十三 条第一款第（四）项法例的“来回所主板上市公司”。公司本次刊行不适用 《注册管束办法》第十三条第一款第（四）项针对来回所主板上市公司向不特 定对象刊行可转债的法例。    公司现任董事和高档管束东谈主员具备任职阅历，不存在《公司法》第一百七 十八条法例的不得担任公司董事和高档管束东谈主员的情形；公司现任董事和高档 管束东谈主员大约诚挚和奋发地实验职务，不存在违抗《公司法》第一百七十九条、 第一百八十条、第一百八十一条法例的举止，且最近三年内未受到过中国证监 会的行政处罚、最近一年内未受到过证券来回所的公开责备，也不存在因涉嫌 作恶正在被司法机关立案窥伺或者涉嫌犯罪违法正在被中国证监会立案看望的 情形。    公司合乎《注册管束办法》第九条“（二）现任董事和高档管束东谈主员合乎 法律、行政法例法例的任职要求”的法例。 陕西莱特光电材料股份有限公司            向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书    公司的东谈主员、钞票、财务、机构、业务安适，大约自主规划管束，具有完 整的业务体系和平直面向市集安适规划的才调，不存在对捏续规划有要紧不利 影响的情形。    公司合乎《注册管束办法》第九条“（三）具有圆善的业务体系和平直面 向市集安适规划的才调，不存在对捏续规划有要紧不利影响的情形”的法例。    公司严格按照《公司法》《证券法》《上海证券来回所科创板股票上市规 则》和其他关系法律法例、法式性文献的要求，竖立健全和灵验实施里面约束， 合理保证规划管束正当合规、钞票安全、财务文书及关系信息确切圆善，提高 规划遵循和效果，推动罢了公司发展政策。公司竖立健全了法东谈主惩处结构，形 成科学灵验的职责单干和制衡机制，保险了惩处结构法式、高效运作。公司组 织结构显着，各部门和岗亭职责明确。公司竖立了特意的财务管束轨制，对财 务部门的组织架构、使命职责、财务审批等方面进行了严格的法例和约束。公 司实行里面审计轨制，诞生内审部门，配备专职审计东谈主员，对公司财务进出和 经济举止进行里面审计监督。    公司按照企业里面约束法式体系在统共要紧方面保捏了与财务报表编制相 关的灵验的里面约束。中汇司帐师事务所（畸形平凡合资）罗致公司交付，审 计了公司财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日、2023 年 12 月 31 日和 2024 年 12 月 31 日的钞票欠债表，2022 年度、2023 年度和 2024 年度的利润表、现款流 量表、股东权益变动表以及关系财务报表附注，并出具了“中汇会审 [2023]2453 号”“中汇会审[2024]5141 号”和“中汇会审[2025]3290 号”无保 属主意的审计文书。    公司合乎《注册管束办法》第九条“（四）司帐基础使命法式，里面约束 轨制健全且灵验实验，财务报表的编制和清晰合乎企业司帐准则和关系信息披 陕西莱特光电材料股份有限公司      向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书 露国法的法例，在统共要紧方面公允反应了上市公司的财务景象、规划恶果和 现款流量，最近三年财务司帐文书被出具无保属主意审计文书”的法例。   约束 2025 年 9 月 30 日，公司最近一期末不存在金额较大的财务性投资。   公司合乎《注册管束办法》第九条“（五）除金融类企业外，最近一期末 不存在金额较大的财务性投资”的法例。   约束本论证分析文书出具日，公司不存鄙人列情形： 政处罚，或者最近一年受到证券来回所公开责备，或者因涉嫌作恶正被司法机 关立案窥伺或者涉嫌犯罪违法正在被中国证监会立案看望； 作出的公开承诺的情形； 占财产、挪用财产或者碎裂社会想法市集经济规律的刑事作恶，或者存在严重 毁伤上市公司利益、投资者正当权益、社会各人利益的要紧犯罪举止。   公司合乎《注册管束办法》第十条的关系法例。   约束本论证分析文书出具日，公司不存在《注册管束办法》第十四条法例 的不得刊行可转债的下列情形，具体如下： 实，仍处于不时状态；   公司合乎《注册管束办法》第十四条的关系法例。 陕西莱特光电材料股份有限公司       向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书      本次刊行可转债召募资金总数（含刊行用度）不跳跃东谈主民币 76,600.00 万 元（含本数），扣除刊行用度后的召募资金净额将用于以下神气：                                             单元：万元 序号            神气称号          神气总投资         拟参预召募资金      蒲城莱特光电新材料坐褥研发基地素质项生分      产车间1、坐褥车间3和坐褥车间4神气               算计              79,126.58      76,600.00 律、行政法例法例。 于以生意有价证券为主要业务的公司。 其他企业新增组成要紧不利影响的同行竞争、显失公谈的关联来回，或者严重 影响公司坐褥规划的安适性。 提高公司全体竞争实力和抗风险才调。此外，本次募投神气投资于科技立异领 域的业务。      公司召募资金使用合乎《注册管束办法》第十二条和第十五条的关系法例。 二、本次刊行合乎《注册管束办法》对于可转债刊行承销相配法例 陕西莱特光电材料股份有限公司    向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书   本次刊行的可调节公司债券期限为自觉行之日起 6 年。   本次刊行的可调节公司债券按面值刊行，每张面值为东谈主民币 100.00 元。   本次刊行的可调节公司债券票面利率的详情面孔及每一计息年度的最终利 率水平，由公司股东会授权公司董事会（或董事会授权东谈主士）在刊行前阐述国 家政策、市集景象和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商详情。   本次可调节公司债券在刊行完成前如遇银行入款利率救援，则由公司股东 会授权董事会（或董事会授权东谈主士）对票面利率作相应救援。   本次刊行的可调节公司债券将交付具有阅历的资信评级机构进行信用评级 和追踪评级。资信评级机构在债券存续期内每年至少公告一次追踪评级文书。   公司制定了《陕西莱特光电材料股份有限公司可调节公司债券捏有东谈主会议 国法》，商定了保护债券捏有东谈主权柄的办法，以及债券捏有东谈主会议的权柄、程 序和决议奏效条件。   本次刊行的可调节公司债券的入手转股价钱不低于召募讲明书公告日前二 十个来回日公司 A 股股票来回均价（若在该二十个来回日内发生过因除权、除 息引起股价救援的情形，则对救援前来回日的来回均价按经过相应除权、除息 救援后的价钱计较）和前一个来回日公司 A 股股票来回均价，具体入手转股价 格由公司股东会授权公司董事会（或董事会授权东谈主士）在刊行前阐述市集和公 司具体情况与保荐机构（主承销商）协商详情。   前二十个来回日公司 A 股股票来回均价=前二十个来回日公司 A 股股票交 易总数/该二十个来回日公司 A 股股票来回总量； 陕西莱特光电材料股份有限公司        向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书   前一个来回日公司 A 股股票来回均价=前一个来回日公司 A 股股票来回总 额/该日公司 A 股股票来回总量。   在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包 括因本次刊行的可调节公司债券转股而加多的股本）、配股以及派发现款股利 等情况，将按下述公式进行转股价钱的救援（保留少许点后两位，临了一位四 舍五入）：   派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；   增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；   上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；   派送现款股利：P1=P0-D；   上述三项同期进行：P1＝（P0-D+A×k）/（1+n+k）；   其中：P1 为救援后转股价；P0 为救援前转股价；n 为派送股票股利或转增 股本率；A 为增发新股价或配股价；k 为增发新股或配股率；D 为每股派送现 金股利。   当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将循序进行转股价钱救援， 并在上海证券来回所网站（http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上 市公司信息清晰媒体上刊登关系公告，并于公告中载明转股价钱救援日、救援 办法及暂停转股时代（如需）。当转股价钱救援日为本次可转债捏有东谈主转股申 请日或之后、调节股票登记日之前，则该捏有东谈主的转股央求按公司救援后的转 股价钱实验。   当公司可能发生股份回购、归拢、分立或任何其他情形使公司股份类别、 数目和/或股东权益发生变化从而可能影响本次可转债捏有东谈主的债权柄益或转股 繁衍权益时，公司将视具体情况按照公谈、自制、公允的原则以及充分保护本 次可转债捏有东谈主权益的原则救援转股价钱。关系转股价钱救援内容及操作办法 将依据其时国度关系法律法例及证券监管部门和上海证券来回所的关系法例来 制订。 陕西莱特光电材料股份有限公司      向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书   本次刊行预案中商定了赎回要求，具体如下：   （1）到期赎回要求   在本次刊行的可调节公司债券期满后五个来回日内，公司将赎回沿路未转 股的可调节公司债券，具体赎回价钱由股东会授权董事会（或董事会授权东谈主士） 阐述刊行时市集情况与保荐机构（主承销商）协商详情。   （2）有条件赎回要求   在本次刊行的可调节公司债券转股期内，当下述两种情形的轻易一种出现 时，公司股东会授权的董事会（或董事会授权东谈主士）有权决定按照债券面值加 当期应计利息的价钱赎回沿路或部分未转股的可调节公司债券：   （1）在本次刊行的可调节公司债券转股期内，要是公司 A 股股票在连气儿 三十个来回日中至少十五个来回日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含   （2）当本次刊行的可调节公司债券未转股余额不及 3,000 万元时。   上述当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365。   其中：IA 指当期应计利息；B 指本次刊行的可转债捏有东谈主捏有的可转债票 面总金额；i 指可调节公司债券曩昔票面利率；t 指计息天数，即从上一个付息 日起至本计息年度赎回日止的本色日期天数（算头不算尾）。   若在前述三十个来回日内发生过转股价钱救援的情形，则在救援前的来回 日按救援前的转股价钱和收盘价计较，在转股价钱救援日及之后的来回日按调 整后的转股价钱和收盘价计较。   本次刊行预案中商定了回售要求，具体如下：   （1）有条件回售要求   在本次刊行的可调节公司债券临了两个计息年度内，要是公司 A 股股票在 任何连气儿三十个来回日的收盘价低于当期转股价的 70%时，可调节公司债券捏 陕西莱特光电材料股份有限公司       向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书 有东谈主有权将其捏有的沿路或部分可调节公司债券按面值加上圈套期应计利息的价 格回售给公司。   若在前述三十个来回日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、 增发新股（不包括因本次刊行的可调节公司债券转股而加多的股本）、配股以 及派发现款股利等情况而救援的情形，则在救援前的来回日按救援前的转股价 格和收盘价钱计较，在救援后的来回日按救援后的转股价钱和收盘价钱计较。 要是出现转股价钱向下修正的情况，则上述“连气儿三十个来回日”须从转股价 作风整之后的第一个来回日起按修正后的转股价钱从头计较。   本次刊行的可调节公司债券临了两个计息年度内，可调节公司债券捏有东谈主 在每个计息年度回售条件初度缓和后可按上述商定条件利用回售权一次，若在 初度缓和回售条件而可调节公司债券捏有东谈主未在公司届时公告的回售呈报期内 呈报并实施回售的，该计息年度不行再利用回售权，可调节公司债券捏有东谈主不 能屡次利用部分回售权。   （2）附加回售要求   若公司本次刊行的可调节公司债券召募资金投资项蓄意实施情况与公司在 召募讲明书中的承诺情况比拟出现要紧变化，且该变化被中国证监会或上海证 券来回所认定为更正召募资金用途的，可调节公司债券捏有东谈主享有一次回售的 权柄。可调节公司债券捏有东谈主有权将其捏有的可调节公司债券沿路或部分按债 券面值加上圈套期应计利息价钱回售给公司。   可调节公司债券捏有东谈主在附加回售条件缓和后，不错在公司公告后的附加 回售呈报期内进行回售，该次附加回售呈报期内装假施回售的，自动丧失该附 加回售权，不得再利用附加回售权。   当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365。   其中：IA 指当期应计利息；B 指本次可转债捏有东谈主捏有的将回售的可转债 票面总金额；i 指可调节公司债券曩昔票面利率；t 指计息天数，即从上一个付 息日起至本计息年度赎回日止的本色日期天数（算头不算尾）。 陕西莱特光电材料股份有限公司        向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书   本次刊行预案中商定了转股价钱向下修正要求，具体如下：   （1）修正权限与修正幅度   在本次刊行的可调节公司债券存续时代，当公司 A 股股票在职意连气儿三十 个来回日中至少有十五个来回日的收盘价低于当期转股价钱的 85%时，公司董 事会有权建议转股价钱向下修正决策并提交公司股东会表决。   上述决策须经出席会议的股东所捏表决权的三分之二以上通过方可实施。 股东会进行表决时，捏有本次刊行的可调节公司债券的股东应当侧目。修正后 的转股价钱应不低于该次股东会召开日前二十个来回日公司 A 股股票来回均价 和前一个来回日公司 A 股股票来回均价。   若在前述三十个来回日内发生过转股价钱救援的情形，则在转股价钱救援 日前的来回日按救援前的转股价钱和收盘价计较，在转股价钱救援日及之后的 来回日按救援后的转股价钱和收盘价计较。   （2）修正关节   如公司决定向下修正转股价钱时，公司将在上海证券来回所网站 （http://www.sse.com.cn）或中国证监会指定的其他上市公司信息清晰媒体上刊 登关系公告，公告修正幅度、股权登记日和暂停转股时代（如需）等关系信息。 从股权登记日后的第一个来回日（即转股价钱修正日），入手还原转股央求并 实验修正后的转股价钱。   若转股价钱修正日为转股央求日或之后，且为调节股份登记日之前，该类 转股央求应按修正后的转股价钱实验。   本次刊行预案中商定：“本次刊行的可调节公司债券转股期自觉行收尾之 日起满六个月后的第一个来回日起至可调节公司债券到期日止。”   本次刊行合乎《注册管束办法》第六十二条的关系法例。 陕西莱特光电材料股份有限公司                 向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书     本次刊行预案中商定：“本次刊行的可调节公司债券的入手转股价钱不低 于召募讲明书公告日前二十个来回日公司 A 股股票来回均价（若在该二十个交 易日内发生过因除权、除息引起股价救援的情形，则对救援前来回日的来回均 价按经过相应除权、除息救援后的价钱计较）和前一个来回日公司 A 股股票交 易均价，具体入手转股价钱由公司股东会授权公司董事会（或董事会授权东谈主士） 在刊行前阐述市集和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商详情。     前二十个来回日公司 A 股股票来回均价=前二十个来回日公司 A 股股票交 易总数/该二十个来回日公司 A 股股票来回总量；     前一个来回日公司 A 股股票来回均价=前一个来回日公司 A 股股票来回总 额/该日公司 A 股股票来回总量。”     本次刊行合乎《注册管束办法》第六十四条的关系法例。 三、本次刊行合乎《证券法》公开垦行公司债券的关系法例     公司严格按照《公司法》《证券法》和其他关系法律法例、法式性文献的 要求，诞生股东会、董事会、董事会特意委员会及关系的规划机构，具有健全 的法东谈主惩处结构。公司竖立健全了各部门的管束轨制，股东会和董事会等按照 《公司法》《公司规定》及公司各项使命轨制的法例，利用各自的权柄，实验 各自的义务。     公司合乎《证券法》第十五条第一款“（一）具备健全且运行邃密的组织 机构”的法例。 （ 以 扣 除 非 经 常 性 损 益 前 后 孰 低 ） 分 别 为 7,649.60 万 元 、 5,629.61 万 元 和 陕西莱特光电材料股份有限公司      向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书 并参考近期可调节公司债券市集的刊行利率水平，经合理计算：公司最近三年 平均可分拨利润足以支付可调节公司债券一年的利息。   公司合乎《证券法》第十五条第一款“（二）最近三年平均可分拨利润足 以支付公司债券一年的利息”的法例。   本次召募资金投资于蒲城莱特光电新材料坐褥研发基地素质项生分产车间 钙钛矿材料研发及器件考据立异平台素质神气和补充流动资金。本次召募资金 投资神气与公司主营业务发展邃密关系，合乎国度产业政策和法律、行政法例 的法例。   公司向不特定对象刊行可转债召募的资金，将按照召募讲明书所列资金用 途使用；更正资金用途，须经债券捏有东谈主会议作出决议；向不特定对象刊行可 转债筹集的资金，无用于弥补亏蚀和非坐褥性支拨。   本次刊行合乎《证券法》第十五条第二款“公开垦行公司债券筹集的资金， 必须按照公司债券召募办法所列资金用途使用；更正资金用途，必须经债券捏 有东谈主会议作出决议。公开垦行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏蚀和非生 产性支拨”的法例。   公司主要从事 OLED 有机材料的研发、坐褥和销售，中枢居品包括 OLED 终局材料及 OLED 中间体，是 OLED 产业链上游纰谬材料供应商。公司率先实 现国内 OLED 终局材料从 0 到 1 的碎裂，领罕有百项 OLED 终局材料自主专利， 手艺体系结合材料联想、化学合成、器件制备及性能评测全经由，造成了深厚 的研发储备与坚实的手艺壁垒，为居品的捏续立异与性能升级提供了重大撑捏。 公司凭借超卓的研发手艺实力、优异的居品质能和完善的事业体系，赢得了良 好的行业贯通度，与盛名 OLED 面板厂商竖立了恒久褂讪的团结关系，中枢产 品 OLED 终局材料的产能范围及出货量均保捏国内率先水平。在稳固现存居品 及市集上风的基础上，公司捏续布局叠层器件结合层 CGL 材料、蓝色磷光材 陕西莱特光电材料股份有限公司     向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书 料、窄光谱高色域 MRTADF 材料等关系前沿手艺，依托研发与市集上风，紧 跟 OLED 浮现手艺的发展趋势，捏续加强手艺立异与迭代，在 OLED 有机材料 领域的市集影响力与竞争力捏续突显，具有捏续规划才调。   公司合乎《证券法》第十五条第三款：“上市公司刊行可调节为股票的 公司债券，除应当合乎第一款法例的条件外，还应当投降本法第十二条第二 款的法例。”   公司不存在违抗《证券法》第十七条“有下列情形之一的，不得再次公 开垦行公司债券：（一）对已公开垦行的公司债券或者其他债务有爽约或者 蔓延支付本息的事实，仍处于不时状态；（二）违抗本法法例，更正公开垦 行公司债券所募资金的用途”法例的不容再次公开垦行公司债券的情形。 四、公司不属于《对于对失信被实验东谈主实施集聚惩责的团结备忘录》和《对于 对海关失信企业实施集聚惩责的团结备忘录》法例的需要惩处的企业范围，不 属于一般失信企业和海关失信企业   经自查，公司不属于《对于对失信被实验东谈主实施集聚惩责的团结备忘录》 和《对于对海关失信企业实施集聚惩责的团结备忘录》法例的需要惩处的企 业范围，不属于一般失信企业和海关失信企业。 陕西莱特光电材料股份有限公司     向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书   本次刊行决策经公司董事会审慎究诘后通过，刊行决策的实施将成心于 公司业务范围的扩大和空洞竞争力的擢升，成心于加多全体股东的权益。   本次向不特定对象刊行可调节公司债券决策及关系文献在上海证券来回 所网站（www.sse.com.cn）及指定的信息清晰媒体上进行清晰，保证了全体 股东的知情权。   公司将召开审议本次刊行决策的股东会，股东将对公司本次向不特定对 象刊行可调节公司债券按照同股同权的面孔进行公谈的表决。股东会就本次 向不特定对象刊行可调节公司债券关系事项作出决议，必须经出席会议的股 东所捏有表决权的三分之二以上通过，中小投资者表决情况应当单独计票。 同期，公司股东可通过现场或网络表决的面孔利用股东权柄。   总而言之，本次向不特定对象刊行可调节公司债券决策依然过董事会审 慎究诘，以为该决策合乎全体股东的利益，本次刊行决策及关系文献已实验 了关系清晰关节，保险了股东的知情权，况兼本次向不特定对象刊行可调节 公司债券决策将在股东会上罗致参会股东的公谈表决，具备公谈性和合感性。 陕西莱特光电材料股份有限公司     向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书   公司向不特定对象刊行可调节公司债券后，存在公司即期报恩被摊薄的风 险。公司拟通过多种措施推辞即期报恩被摊薄的风险，以填补股东报恩，罢了 公司的可捏续发展、增强公司捏续报恩才调。公司拟采纳如下填补措施：严格 实验召募资金管束办法，保证召募资金合理法式使用；加强规划管束和里面控 制，擢升规划遵循和盈利才调；积极推动公司发展政策，进一步稳固公司行业 地位；完善利润分拨政策，趣味投资者报恩。   公司董事会对本次刊行对原股东权益或者即期报恩摊薄的影响以及填补的 具体措施进行了肃穆论证分析和审议，为确保填补措施得到切实实验，公司控 股股东、本色约束东谈主偏执一致行为东谈主、董事和高档管束东谈主员亦出具了关系承诺， 具体内容详见公司同日刊登在上海证券来回所网站（www.sse.com.cn）上的 《陕西莱特光电材料股份有限公司对于公司向不特定对象刊行可调节公司债券摊 薄即期报恩、采纳填补措施及关系主体承诺的公告》（公告编号：2025-052）。 陕西莱特光电材料股份有限公司   向不特定对象刊行可调节公司债券决策的论证分析文书   总而言之，本次刊行可调节公司债券决策公谈、合理，本次向不特定对象 刊行可调节公司债券决策的实施将成心于提高公司的捏续盈利才和解空洞实力， 合乎公司的发展政策，合乎公司及全体股东的利益。   特此公告。                   陕西莱特光电材料股份有限公司董事会